Многие предприниматели переплачивают налоги просто потому, что не знают о законных способах их снижения. Разбираем пять инструментов, которые работают прямо сейчас.

Вычитайте страховые взносы из налога

Это самый простой и самый недооценённый способ.

ИП на УСН 6% без сотрудников может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов — вплоть до нуля. В 2026 году фиксированный взнос составляет 53 658 ₽.

Как это работает: платите авансовый платёж по УСН за квартал, вычитаете уплаченные взносы из этой суммы, платите только разницу — или ничего, если взносы покрывают налог.

💡 Платите взносы ежеквартально — тогда каждый квартал уменьшаете авансовый платёж. При оплате раз в год вычет применяется только к годовому налогу.

ИП с сотрудниками на УСН 6% уменьшает налог на взносы за себя и работников, но не более чем на 50%. ИП на УСН 15% включает взносы в расходы — они уменьшают налоговую базу.

Выберите правильную систему налогообложения

Универсального ответа нет — зависит от вашего бизнеса. Ориентир такой:

УСН 6% выгоднее, если расходы меньше 60% от выручки (консалтинг, IT-услуги, аренда)
УСН 15% выгоднее, если расходы больше 60% (торговля с закупками, производство)
Патент может оказаться выгоднее обоих, если выручка ниже «вменённого» дохода по патенту в вашем регионе

⚠️ Сменить систему налогообложения можно только с 1 января. Подать заявление нужно до 31 декабря текущего года.

Посчитать, что выгоднее именно вам — поможет наш калькулятор налоговой нагрузки. Если хотите разобраться детально — запишитесь на налоговую консультацию: первые 20 минут бесплатно.

Применяйте профессиональный вычет (для ИП на ОСНО)

ИП на общей системе платит НДФЛ 13–22% с доходов. Но есть профессиональный налоговый вычет — право уменьшить налоговую базу на подтверждённые расходы.

Что можно включить: аренда офиса и оборудования, зарплата сотрудников и взносы за них, материалы и товары для перепродажи, реклама и маркетинг, интернет, телефония, ПО, обучение и повышение квалификации.

Если расходы сложно подтвердить документально — можно применить вычет в размере 20% от дохода без документов.

Дробите бизнес только законно

Если оборот приближается к лимиту УСН (265 млн ₽ в 2026 году), многие думают о создании нескольких юрлиц.

⚠️ Налоговая активно борется с «незаконным дроблением». Формальное разделение без деловой цели — риск доначислений и штрафов до 40% от недоимки.

Законное дробление — когда у каждого субъекта есть реальная самостоятельность: свои клиенты, своя деятельность, свои сотрудники. Например, ИП ведёт консалтинг, а ООО — производство. Перед принятием решения обязательно проконсультируйтесь с налоговым консультантом.

Используйте инвестиционный налоговый вычет

С 2025 года регионы могут вводить инвестиционный налоговый вычет для организаций на ОСНО. Он позволяет уменьшить налог на прибыль на стоимость приобретённых основных средств.

Для Санкт-Петербурга вычет действует для ряда отраслей — уточните у своего бухгалтера, применим ли он к вашей деятельности.

С чего начать

Проверьте, правильно ли вы применяете вычет страховых взносов
Пересчитайте, выгодна ли вам текущая система налогообложения
Убедитесь, что все расходы документально подтверждены

Если не уверены — лучше один раз проконсультироваться, чем платить лишнее весь год. Посмотрите стоимость бухгалтерского обслуживания для ИП — возможно, делегировать это дешевле, чем кажется.

Нужна помощь с бухгалтерией?

Получить консультацию бесплатно

Остались вопросы? Первая консультация — бесплатно.

Получить консультацию

Как уменьшить налоги ИП в 2026: 5 способов

С чего начать